Зарплатный проект как он есть. Плюсы и минусы для работодателей и работников

Все больше работодателей подключают зарплатные проекты, чтобы быстро и удобно переводить деньги своим сотрудникам. Разбираемся, правда ли это так удобно? В каких случаях это выгодно для компании? Когда преимущества получают сотрудники? И нужен ли зарплатный проект предпринимателю?

Фото: Burst

ЧТО ЗА ПРОЕКТ?

Чтобы понять, в чем суть зарплатного проекта, представим себе компанию, где трудятся, например, 100 человек. Два раза в месяц они получают деньги от своего работодателя: сначала аванс, потом зарплату. Как передать им средства? Существует три варианта.

Первый вариант — по старинке, а именно наличными через кассу. Этот способ не дешевый, так как нужно обналичить определенную сумму с расчетного счета, а за это подавляющее большинство банков берет комиссию. Кроме того, необходимо содержать в штате кассира, при том что многие организации сегодня ведут все расчеты по безналу и кассир им не нужен. Все это приводит к тому, что "наличная" зарплата постепенно уходит в прошлое. К слову, шесть лет назад ее вообще предлагали запретить, но соответствующий закон пока не приняли.

Второй вариант — переводить зарплату через банк на личные счета сотрудников отдельными платежками. Этот способ — трудозатратный. В нашем примере бухгалтеру придется ежемесячно оформлять 200 зарплатных платежек (100 на аванс и 100 на зарплату). Плюс к этому, некоторые банки снимают комиссию за каждое платежное поручение, и тогда перевод денег работникам выливается в кругленькую сумму.

Третий вариант — при помощи зарплатного проекта.

Банк оформляет зарплатные карты для каждого сотрудника, деньги уходят с расчетного счета компании одной суммой, и далее банк сам распределяет их по карточным счетам работников.

В наше время этот способ становится все более популярным.

УДОБСТВО ДЛЯ РАБОТОДАТЕЛЯ

Основной выигрыш работодателя, подключившего зарплатный проект, — это скорость и удобство. Но поскольку технически зарплатные проекты в разных банках оснащены по-разному, то и понятие "удобство" сильно варьируется в зависимости от конкретной кредитной организации.

Очень важным условием удобства является наличие так называемого зарплатного модуля. Это дополнительные возможности интернет-банка компании, разработанные специально для того, чтобы облегчить работодателю процесс выплаты денег в рамках зарплатного проекта. Есть банки, которые вкладывают деньги в создание зарплатного модуля, но есть и те, кто на нем экономит.

Если зарплатный модуль существует, то реестр сотрудников (то есть информация, кому и сколько нужно перечислить) формируется автоматически без лишних усилий со стороны бухгалтера. Если же модуль отсутствует, то реестр, как правило, формирует сам бухгалтер. Чаще всего реестр представляет собой Excel таблицу, где надо вручную менять данные перед каждой зарплатой и каждым авансом. Бухгалтеры, которые с этим сталкивались, говорят, что это довольно хлопотное дело.

Сам собой напрашивается вывод: при выборе "зарплатного" банка лучше остановиться на том, у которого есть зарплатный модуль.

Еще один момент, влияющий на удобство зарплатного проекта, — это наличие настройки, позволяющей автоматически выгружать и загружать данные о зарплате в бухгалтерскую программу. Сейчас многие ведущие банки поддерживают возможность использовать технологию 1С DirectBank, которая обеспечивает обмен данными между интернет-банком и программой 1С, в которой многие ведут бухгалтерию. В этом случае работодатель может переводить зарплату двумя нажатиями клавиш.

Но среди компаний немало таких, кто предпочитает не 1С, а другой бухгалтерский софт. Для них нужна настройка, предназначенная для обмена данными именно с их программой. Если банк такую настройку не поддерживает, то при выгрузке и загрузке сведений возможны ошибки. Чтобы их устранить, приходится звонить в техподдержку банка, искать причины, при необходимости создавать дополнительные шаблоны и проч.

Поэтому зарплатный проект лучше подключать в том банке, где есть возможность технически взаимодействовать с нужной бухгалтерской программой.

ВЫГОДНО-НЕ ВЫГОДНО

Кроме быстроты и удобства, работодателя волнует и чисто материальная выгода от зарплатного проекта. Повлечет ли он дополнительные расходы или, напротив, позволит сэкономить?

Ответ зависит от того, какие условия предлагает банк. Современные кредитные организации можно условно разделить на три группы.

Первая — это банки, где все бесплатно: и открытие зарплатного проекта, и его обслуживание и перевод денег на карты сотрудников. Вторая — это банки, где все бесплатно только для тех, у кого здесь открыт расчетный счет. Третья группа — банки, где услуги зарплатного проекта платны для всех без исключения клиентов. Причем чем меньше компания, тем выше процент за перевод денег на карты, ведь подключать проект для маленьких фирм банку менее выгодно. В итоге у "малышей" (а это фирмы с месячным фондом оплаты труда около 500 тыс. руб.) комиссия за организацию может достигать 2%, а у больших организаций с миллионной зарплатой — падать до 0,3%.

Очевидно, что подключиться к зарплатному проекту в банке из первой группы как минимум не затратно. Но тут принципиальным может быть функционал и вопрос удобства.

Если же речь идет о банке из второй группы (при том, что у фирмы нет в нем счета) либо из третьей группы, то нужно сделать несложные вычисления.

Правильно будет сравнить, что больше: сумма комиссии за каждую зарплатную платежку без зарплатного проекта либо комиссия, которую банк возьмет за услуги в рамках зарплатного проекта.

Вот так бывает

Допустим, комиссия за перевод любой платежки составляет 20 руб. Если подключиться к зарплатному проекту, то придется платить 0,3% суммы, перечисленной на карты работников. Посчитаем, при каком размере зарплаты стоимость двух платежек (на аванс и на зарплату) будет равна проценту за перевод в рамках зарплатного проекта.

Размер зарплаты примем за Х. Получим уравнение: Х х 0,3% = 40 руб. (это стоимость двух платежей в месяц — авансового и основной зарплаты на работника). Решив его, найдем, что Х равен 13 333руб. Это значит, что работодатель получит выгоду только в том случае, если зарплата каждого сотрудника выше 13 333 руб. в месяц. Если банк взимает еще и комиссию за открытие и обслуживание зарплатного проекта (а такое бывает), то ее тоже нужно учесть при расчете выгоды.

Лайфхак

На сумму выгоды также влияют дополнительные преимущества, которые банки иногда предлагают работодателям, подключившим зарплатный проект. Это может быть, к примеру, пониженный процент по кредиту либо cash-back, то есть возврат на расчетный счет компании определенного процента от фонда оплаты труда. Эти бонусы (при наличии) также нужно учесть при подсчете выгоды.

ПРЯНИК И КНУТ ДЛЯ РАБОТНИКА

Работникам — держателям зарплатных карт — тоже нередко предлагают бонусы. Это cash-back при покупках (иногда до 5%) и начисление процента на остаток средств на карте (примерно 5–10% годовых).

Самый популярный бонус для сотрудников — это возможность получить в своем "зарплатном" банке кредит на льготных условиях. Логика банкиров проста: раз человек получает зарплату на нашу карту, то его доходы для нас абсолютно прозрачны. Как следствие, мы доверяем ему больше, чем клиентам других кредитных организаций, и легче идем навстречу.

Однако здесь есть один немаловажный нюанс. Если работник по каким-либо причинам перестанет вовремя делать платежи по возврату кредита, недостающую сумму банкиры станут автоматически вычитать из его зарплаты (такое условие обычно включено в кредитный договор). А когда кредит выдан сторонним банком, получить просроченные платежи без согласия должника намного сложнее — взыскать свои деньги банкиры смогут только через суд.

Еще один нюанс, важный для работников, — наличие или отсутствие банкоматов и отделений "зарплатного" банка рядом с домом и работой. В такой ситуации люди вынуждены снимать деньги в стороннем банкомате. Есть альтернатива — перевести деньги на карту другого банка, чтобы потом снять в банкомате, расположенном в шаговой доступности. И в том и в другом случае, как правило, взимается комиссия.

Правда, в последнее время все больше банков, которые позволяют работникам снимать зарплату в банкоматах сторонних банков бесплатно. Если это партнеры "зарплатного" банка, то могут разрешить обналичивать сколько угодно. Если это банки, не являющиеся партнерами, то могут установить нижние и верхние ограничения: снимать разрешено, к примеру, не менее 3 тыс. руб. и не более 500 тыс. руб. в день. Также встречаются, хотя и редко, такие банки, которые не взимают комиссию за перевод денег с "зарплатной" карты на карту другой кредитной организации.

Все это нужно учитывать тем работодателям, для которых важна удовлетворенность сотрудников их работой.

Важный вопрос для работников — материальный. В большинстве случаев в рамках зарплатного проекта банк по умолчанию выпускает карты, за обслуживание которых платить не нужно.

Но карта остается бесплатной только до тех пор, пока ее держатель трудится у своего работодателя. Как только он увольняется, работодатель сообщает об этом в банк, тот снимает с карты статус "зарплатная" и начинает взимать комиссию за обслуживание.

Лайфхак

В прежние времена комиссию взыскивали с работодателя, а тот потом сам разбирался с бывшим работником. Теперь принята иная схема: плату за обслуживание сразу предъявляют бывшему сотруднику, минуя работодателя. Чтобы избежать подобных трат, сразу после увольнения работнику нужно написать заявление на аннулирование карты, если выгоды от продолжения ее использования меньше, чем появившихся затрат.

СВОБОДА ВЫБОРА

Не все знают, что вовсе не обязательно пользоваться той зарплатной картой, которую предлагают по умолчанию всем работникам.

Человек может выбрать для себя любой другой вариант, в том числе карту премиум класса с большим количеством возможностей. Чтобы ее получить, нужно написать заявление работодателю, а он в свою очередь договорится с банком.

Тогда в рамках зарплатного проекта будет учтено персональное пожелание конкретного сотрудника, и его получку станут переводить на ту карту, которую он предпочел. Но важно помнить: обслуживание премиальной карты стоит денег, и платить их придется самому работнику.

Многих работников волнуют два вопроса. Первый: могу ли я отказаться получать деньги на ту карту, которую мне открыли в рамках зарплатного проекта, а вместо этого получать деньги на карту другого банка? Второй: могу ли я вообще отказаться получать деньги на карту, а вместо этого забирать их наличными в кассе?

В теории на первый вопрос можно дать положительный ответ. Прошло уже четыре года с тех пор, как в статье 136 Трудового кодекса появилось правило: "Работник вправе заменить кредитную организацию, в которую должна быть переведена заработная плата, сообщив в письменной форме работодателю об изменении реквизитов для перевода заработной платы".

Но на практике компании принимают заявления о замене банка крайне неохотно, а зачастую и вовсе отказываются их принимать. Такое положение дел в народе называют "зарплатным рабством". Причина в том, что, приняв подобное заявление, бухгалтер должен дважды в месяц (в аванс и в зарплату) печатать дополнительную платежку. А если таких заявлений много, то много и дополнительных платежек. Из-за них самые главные преимущества зарплатного проекта — удобство и скорость — для работодателя теряются. Поэтому вопреки закону и появляются "зарплатные рабы". Конечно, сотрудник может пожаловаться на свою компанию в трудовую инспекцию или даже в суд. И есть огромная вероятность, что суд он выиграет. Но при этом отношения с работодателем будут безнадежно испорчены. Понимая это, люди не решаются на бунт и безропотно идут в "зарплатное рабство".

Что касается второго вопроса, то здесь шансов на успех у работника еще меньше, ведь в Трудовом кодексе нет правила, которое напрямую разрешало бы выбрать "наличную" зарплату. Как следствие, сотрудник, пожелавший выйти из зарплатного проекта и получать деньги в кассе, скорее всего, столкнется с отказом и будет вынужден сдаться.

ПРОЕКТ ДЛЯ ИП

В последние год-два банки стали предлагать предпринимателям решить извечную проблему — вывести деньги, оставшиеся после уплаты налогов, с бизнес-счета на личный счет и обойтись без огромной комиссии.

Лайфхак

Для этого ИП нужно подключить зарплатный проект, в рамках которого банк выпустит ему личную карту. Затем предпринимателю следует переводить деньги с расчетного счета на личную зарплатную карту, а в качестве вида платежа указывать "Прочие выплаты". Комиссия за такой перевод составляет 0,2–0,6% от суммы, тогда как при обычном переводе с бизнес-счета на личную (не зарплатную) карту комиссия превышает 1%. Помимо этого, ИП существенно сэкономит при получении наличных: если, снимая с обычной карты, он платит в среднем от 2% до 8%, то с зарплатной карты некую сумму (около 500 тыс. руб. в месяц) можно снять бесплатно.

Впрочем, у данного подхода есть существенный недостаток. Не исключено, что налоговый инспектор, увидев такой перевод в рамках зарплатного проекта, решит, что это и есть зарплата. А раз так, то встанет вопрос об уплате НДФЛ и страховых взносов, что весьма ощутимо для бюджета. Конечно, бизнесмен может отстаивать свои права и говорить, что вид платежа "Прочие выплаты", а не "Заработная плата". Но такой спор, вероятно, потребует много сил и времени.